1樓：網友
⒈ 整付終值公式（已知p,求f）。
⒉ 整付現值公式（已知f，求p）。
一次支付現值公式為：
式中1/（1＋i）n 稱為一次支付現值係數，或稱貼現係數，可用符號（p/f，i，n）表示，可理解為已知f，i，n求現值p,可查複利係數表求得。它和一次支付終值係數（1＋i）n 互為倒數。
⒊ 等額分付終值公式（已知a，求f）。
等額支付終值公式也稱年金終值公式，該公式按利率i複利計息，計算與n期內等額系列現金流a等值的第n期末的本利和f。也就是已知a，i，n，求f。
⒋ 等額分付償債**公式（已知f，求a）。
等額分付償債**公式又稱等額分付積累**公式。也就是為了在未來償還一筆債務，或為未來積累某筆**，在利率為i的情況下，預先每年應儲存多少資金，即已知f、i、n，求a，⒌ 等額分付現值公式（已知a，求p）。
⒍ 等額分付資本**公式（已知p，求a）。
2樓：白春銀
貌似很多哦，要不你直接用銀行卡結算吧。
3樓：
銀行基礎知識裡有。
現金核算的內容有哪些
4樓：皖寧寓
現金收支的賬務處理。
企業應當設定"現金日記賬",由出納人員根據收付款憑證，按照業務發生順序逐筆登記。
每日終了結算現金收支\財產清查等發現的現金短缺或溢餘，應當計入當期損益；應由責任人賠償的部分，借記"其他應收。
5樓：匿名使用者
1.現金總分類核算。
包括現金收入核算和現金支出核算。
2.現金清查核算。
3.備用金核算。
6樓：匿名使用者
根據《企業會計準則-應用指南》，庫存現金的核算內容為：
一、本科目核算企業的庫存現金。企業有內部週轉使用備用金的，可以單獨設定「備用金」科目。
二、企業增加庫存現金，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目；減少庫存現金做相反的會計分錄。
三、企業應當設定「現金日記賬」，根據收付款憑證，按照業務發生順序逐筆登記。每日終了，應當計算當日的現金收入合計額、現金支出合計額和結餘額，將結餘額與實際庫存額核對，做到賬款相符。
四、本科目期末借方餘額，反映企業持有的庫存現金。
1、現金收入管理：企業不準坐支現金。
2、現金使用範圍：（1）職工工資、津貼、個人獎金、個人勞務報酬；（2）勞保及福利費等支出；（3）向個人收購農副產品價款；（4）出差攜帶的差旅費；（5）不足支票起點零星支出；（6）人民銀行確定的需支付現金的其他支出。
3、現金庫存限額：一般企業庫存3—5天日常開支所需額；特殊企業15天正常開支所需金額。
對現金流量表進行結構分析應包括哪些內容？
7樓：樓主的老王
現金流量表的結構分析是為了在現金流量表相關資料的基礎上，進一步明確現金流入的構成、現金支出的構成以及現金餘額是如何形成的，現金流結構分析可分為現金流入結構分析、現金支出結構分析和現金餘額結構分析。
1.現金流入結構分析。
現金流入的構成反映了企業各種經營活動的現金流入，如經營活動的現金流入比例、投資活動的現金流入、籌資活動的現金流入等。在現金流入總額和具體專案構成中，現金流入來自各種經營活動。很清楚企業的現金實際來自**，應該採取什麼措施來增加現金流入。
2.現金支出結構分析。
現金支出結構分析是指企業當期所有現金支出的百分比。它具體反映了企業現金的用途。
8樓：問天
現金流量表結構分析，又稱為編制百分數現金流量表，即分別計算出現金流量表各項現金流入、流出及淨值佔現金總流人、流出及淨值的比重。
(一)現金流量表結構分析的方法。
現金流量表結構分析，即現金流量表的結構百分比分析。要了解企業當期取得的現金來自哪些方面，用往哪些方面，其現金餘額足如何構成的，各佔總量的百分數為多少，這就是現金流量的結構百分比分析。通過現金流量的結構百分比分析，報表使用者可以進一步瞭解企業財務狀況的形成、變動過程及其變動原因等。
現金流量表是反映企業在一定時期現金流人、流出及淨額的報表。它主要回答企業本期現金來自何處、用於何處、餘額結構如何。現金流量結構分析，就是在現金流量表有關資料的基礎上，進一步明確現金收入、支出和結餘的構成。
它可以反映出企業現金流入、流出的渠道有哪些，要增加現金流入主要靠什麼，現金流出的渠道分別佔有多大比例等。通過這些分析，可以瞭解企業財務狀況的形成、變動原因等。對現金流量表結構百分比分析大體有如下幾個方面：
(1)企業總現金流量結構分析。一般來說，經營活動現金流佔總現金流比重大的企業，經營狀況較好。財務風險較低，現金流人結構也較為合理。
特別當企業的總現金淨流量為正時，判斷企業現金流人是否強勁，要注意分析現金淨流量是由經營活動產生的還足籌資活動產生的，從而深入**經營活動產生的現金流量的源泉是否穩定、可靠。
(2)經營活動現金流量結構分析。在對經營活動現金流量結構進行分析時，可對經營活動產生的現金流量的細分項進行結構分析，同利潤表中的主營業務收入和其他業務利潤相結合，若兩者相差不大，說明企業會計賬面上的收入額已經有效、及時地轉成了實際現金流人，應收賬款的管理也比較有效，這樣企業未來的經營活動就有保障。
專案投資的現金流由幾個部分構成?每個部分包括哪些具體內容?
9樓：橘色燕子
專案投資的現金流由現金流出和現金流入兩個部分組成。62616964757a686964616fe4b893e5b19e31333431353334
1、現金流出：
現金流出是指投資專案增加的現金支出額，包括以下專案：
（1）、固定資產投資支出，即廠房、建築物的造價、裝置的買價、運費、裝置基礎設施及安裝費等。
（2）、墊支流動資金，是指專案投產前後分次或一次投放於流動資產上的資金增加額。
（3）、付現成本費用，是指與投資專案有關的以現金支付的各種成本費用。
（4）、各種稅金支出。
2、現金流入：
現金流入量是指投資專案增加的現金收入額或現金支出節約額，包括以下專案：
（1）、收現銷售收入。即每年實現的全部現銷收入。
（2）、固定資產殘值變現收入以及**時的稅賦損益。如果固定資產報廢時殘值收入大於稅法規定的數額，就應上繳所得稅，形成一項現金流出co，反之則可抵減所得稅，形成現金流入量ci。
（3）、鋪底流動資金的收回。主要指專案完全終止時，因不再發生新的替代投資而收回的原墊付的全部流動資金額。
（4）、其他現金流入量。指以上三項指標以外的現金流入專案。
什麼叫現金週轉期？公式是什麼？ 40
10樓：楊子電影
指從購買存貨支付現金到收回現金這一期間的長度。
1、計算現金週轉期：從購材料到商品銷售收回現金的天數。現金週轉期=應收賬款週轉期-應付賬款週轉期+存貨週轉期。
2、計算現金週轉率：一定時期內現金的週轉次數。現金週轉率=計劃期天數/現金週轉期。
3、最佳持有量=年現金需求量/現金週轉率。現金週轉率營運資金管理是企業財務管理的重要內容，良好的營運資金管理是企業得以生存和發展的基礎。
現金週轉模式似乎與其他現金管理模式如成本分析模式、存貨模式、隨機模式等沒有什麼區別，都是用來確定現金最佳持有量的管理模式，一般財務人員在進行現金管理時也是這麼認為的，即現金週轉期=存貨週轉期+應收賬款週轉期-應付賬款週轉期。
依據企業過去經營的財務資料，並假定企業經營和財務狀況能夠持續下去，**企業下一個完整的現金週轉期，再根據年現金需要量**確定企業的現金最佳持有量。
然而，從實質內容來看，只要不是機械地應用現金週轉模式，不是以確定最佳現金持有量為目標，就不難發現這種模式在本質上不同於現金的其他管理模式。
根據實質重於形式原則，在現金週轉模式中隱含的戰略要素是企業經營中不可忽略的商業要素，問題的關鍵是我們如何以戰略的眼光，識別、細分和把握這些隱含的戰略要素，為企業長遠發展提供戰略框架。
11樓：布吉島該叫啥
現金週轉期，指從購買存貨支付現金到收回現金這一期間的長度，就是指介於公司支付現金與收到現金之間的時間段，它等於經營週期減去應付賬款週轉期。
相關運算公式。
1、計算現金週轉期：從購材料到商品銷售收回現金的天數。
現金週轉期=應收賬款週轉期-應付賬款週轉期+存貨週轉期。
2、計算現金週轉率：一定時期內現金的週轉次數。
現金週轉率=計劃期天數/現金週轉期。
3、最佳持有量=年現金需求量/現金週轉率。
現金週轉率。
營運資金管理是企業財務管理的重要內容，良好的營運資金管理是企業得以生存和發展的基礎。
12樓：網友
現金週轉期：
1.現金週轉期的含義
現金週轉期，就是指介於公司支付現金與收到現金之間的時間段，它等於經營週期減去應付賬款週轉期。
經營週期=存貨週轉期+應收賬款週轉期。
2.各種週轉期的含義
(1)存貨週轉期：是指從收到原材料到加工原材料，形成產成品，到將產成品賣出的這一時期，稱為存貨週轉期；
(2)應收賬款週轉期：是指產品賣出後到收到顧客支付的貨款的這一時期，被稱之為應收賬款週轉期；
(3)應付賬款週轉期：企業購買原材料並不用立即付款，這一延遲的付款時間段就是應付賬款週轉期。
3.計算公式
現金週轉期=存貨週轉期+應收賬款週轉期-應付賬款週轉期。
其中：
存貨週轉期=平均存貨/每天的銷貨成本。
應收賬款週轉期=平均應收賬款/每天的銷貨收入。
應付賬款週轉期=平均應付賬款/每天的購貨成本。
4.減少現金週轉期的措施
13樓：匿名使用者
金週轉期是指從購買存貨支付現金到收回現金這一期間的長度。
現金週轉期=應收賬款週轉期-應付賬款週轉期+存貨週轉期。
庫存現金的核算內容
長期投資決策中現金流量包括哪些內容
14樓：網友
包括 ：初始流量、營業流量』終結流量。
初始流量。初始現金流量是指開始投資時發生的現金流量，一般包括如下的幾個部分：
⑴固定資產上的投資。包括固定資產的購入或建造成本、運輸成本和安裝成本等。
⑵流動資產上的投資。包括對材料、在產品、產成品和現金等流動資產上的投資。
⑶其他投資費用。指與長期投資有關的職工培訓費、談判費、註冊費用等。
⑷原有固定資產的變價收入。這主要是指固定資產更新時原有固定資產的變賣所得的現金收入。
營業流量。營業現金流量是指投資專案投入使用後，在其壽命週期內由於生產經營所帶來的現金流入和流出的數量。這種現金流量一般以年為單位進行計算。這裡現金流入一般是指營業現金收入。
現金流出是指營業現金支出和交納的稅金。如果一個投資專案的每年銷售收入等於營業現金收入。付現成本（指不包括折舊等非付現的成本）等於營業現金支出，那麼，年營業現金淨流量（簡記為ncf）可用下列公式計算：
每年淨現金流量（ncf）= 營業收入一付現成本一所得稅 或每年淨現金流量（ncf）= 淨利十折舊 或每年淨現金流量（ncf）= 營業收入×（1－所得稅率）－付現成本×（1－所得稅率）+折舊×所得稅率。
終結流量。終結現金流量是指投資專案完結時所發生的現金流量，主要包括：
⑴固定資產的殘值收入或變價收入。
⑵原有墊支在各種流動資產上的資金的收回。
⑶停止使用的土地的變價收入等。
現金短缺在會計核算中有可能涉及哪些賬戶
高階姜太公的魚 現金溢餘 短缺無法查明原因，報批准後，短缺列管理費用，溢餘列營業外收入。現金短缺，屬於應由責任人賠償或保險公司賠償的部分，計入其他應收款 屬於無法查明的其他原因，計入管理費用報經批准前 借 待處理財產損溢貸 庫存現金報經批准後 借 其他應收款 應由責任人賠償或保險公司賠償 管理費用 ...
現金流量預算表的內容有哪些，財務預算的主要內容是什麼？
愛刷 國資企預 03 表編制單位 年度 金額單位 元專案行次上年實際本年預算增減額增減率 備註 一 經營活動產生的現金流量 1 銷售商品 提供勞務收到的現金2 收到的稅費返還3 收到的其他與經營活動有關的現金4 現金流入小計5 購買商品 接受勞務支付的現金6 支付給職工以及為職工支付的現金7 支付的...
不收現金的店如何舉報，拒收現金如何投訴？
不收現金該的維權方式 當事人可撥打12315，同時向消費者權益保護協會和工傷管理部門舉報，並同時保留對方拒收現金的證據，作為舉報的佐證。我國法律規定，中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內的一切公共的和私人的債務，任何單位和個人不得拒收。法律依據 人民銀行法 第十五條 中華...