1樓：匿名使用者
1、採購量與入庫量不一致，如果屬於合理損耗是可以計入存貨採購成本的，然後根據實際採購成本與實際入庫數量，計算實際採購單價。
2、盤盈盤虧，是實際工作盤點時候用的，跟採購時候沒關係 。
3、僅是磅差可這們調整：（以實際計生為準）月未倉庫根據實際填正負入為單，審批後，據以調倉庫數量並傳給財務，財務根據實存與會計帳面庫存差報批後修帳面r報作憑證：
借：原材料--(數量） 1
貸：原材料--(數量） 1
如實存大於帳存則借方數量有，貸方數量為0，反之則貸方數量有，借方數量為0 。
2樓：程煜容
不做原材料入庫處理的話，那麼發票與材料入庫數就不一致。如果是外部賬務的話，是按你的補充做下要好些的。
3樓：神州風雨路漫漫
首先明確一點：保管的責任是實物管理，所以入庫單必須反映實際入庫的數量。而會計則應根據實際入庫數量記材料帳。
對於發票數大於入庫數的差額，會計應視為「尚未入庫」，也就是「在途物資」。不能簡單地用假入庫出庫手續平賬。
4樓：紅袖善舞
我認為，正確的做法應該是，你們入庫前應該重新測量，按照新測量的資料入庫，因為運輸過程中允許合理損耗，一般各行業都應該有合同損耗率，在此範圍內為合理，超出應該就不合理，不合理的應該查詢問題所在。合理損耗計入原材料的採購成本中，不合理損耗如果是發貨方少給衝減採購成本，如果是因為意外損失或是未查明原因的損耗不能計入採購成本，應計入「待處理財產損溢」科目中，查明原因後再作處理。
5樓：翦佛
發票數大的原因是什麼，賬實應該相符
暫估入庫的原材料金額與發票的金額不一致
自由薄荷 你估計入庫時 假設沒有稅你題目沒有 摘要 xx公司購入估價入庫 借 原材料 庫存商品 數量535 7223.38 貸 應付賬款 xx 數量535 7223.38 實際收到發票時 摘要 衝出xx年xx月xx號憑證 估價入庫 衝數量446.91 借 原材料 庫存商品 紅字 12222.91 貸...
採購中發票數和入庫數不一致，怎麼處理
你不要孤立看問題時,這個問題很好解決。人與物是連在一起的.我把操作過程教你如下 1.採購員憑領導批字借款買材料時 借 其他應收款 採購員.貸 現金 或銀行存款 2.採購員買回材料連同發票交給倉庫驗收時,倉管員憑實際數量入庫,並開出實際數量驗收單,登記倉庫材料數量金額帳的借方,增加庫存.3.採購員把買...
支出金額與實際發票金額不一致怎麼做賬
餘湧泉 1 發票不夠 5000元的發票只能入賬裝置5000元，不能入賬8000元2 付款與裝置入賬金額沒有直接關係，付款只涉及往來3 如果多付或少付，都只能掛往來，這個往來賬要平的話，就需要追發票金額，與實際需要的8000元和付款的一致 分錄 一 根據發票入賬固定資產，並掛往來 假設用應付賬款科目下...