1樓：折恕瀧鸞
你賣出的時候對方要求開地稅的票.你在做賬的時候進項的應交稅金是不能抵扣的.但是可以作為成本.
2樓：__更新中
必須要認證過才可以入賬。而且現在增值稅專用發票認證時間是180天，所以你有足夠的時間可以認證的。沒有規定說是當月認證當月記賬，你下個月認證，下個月記賬也是可以的。
3樓：匿名使用者
專用發票認證時間延期：
《國家稅務總局關於調整增值稅扣稅憑證抵扣期限有關問題的通知》（國稅函〔2009〕617號）規定：增值稅一般納稅人取得2023年1月1日以後開具的增值稅專用發票、公路內河貨物運輸業統一發票和機動車銷售統一發票，應在開具之日起180日內到稅務機關辦理認證，並在認證通過的次月申報期內，向主管稅務機關申報抵扣進項稅額。 上述通知自2023年1月1日起執行。
納稅人取得2023年12月31日以前開具的增值稅扣稅憑證，仍按原規定執行。 因此，納稅人取得2023年12月31日以前開具的增值稅專用發票，應在開具之日起90日內到稅務機關辦理認證；納稅人取得2023年1月1日以後開具的增值稅專用發票，應在開具之日起180日內到稅務機關辦理認證。
認證記帳：必須是當月認證，當月入帳！如果不在當月入賬，次月中上月已認證的進項稅不容許抵扣！
另外，如果發票的確錯過認證期，還是可以入帳的，方法是以價款+進項稅=票面金額（包含稅款）的數額記帳，記入材料或製造費用（成本或費用什麼的），也就是說，票中的進項稅不能再認證抵扣，只能以成本形式入帳！
增值稅專用發票沒認證可以記賬嗎
4樓：我是白蘭花
增值稅專用發
票沒認證可以記賬，但記住啦：一定在下個月再把抵扣聯認證抵內扣掉的，在入增值稅專容用發票的憑證時，把進項稅額記入」應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項稅「科目裡即可，
1.會計分錄如下：
借：原材料/庫存商品
借：應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項稅
貸：應付賬款/應付貨款
2.在第二個月把抵扣聯認證抵扣過後，即可把待抵扣進項稅轉入進項稅額中的，會計分錄如下：
借：應交稅費/應交增值稅/進項稅額
貸：應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項稅
5樓：baby勇往直前
我感覺應該是不能把，沒被認證的發票，就好像是沒被扣章的協議一樣，沒起作用。
月底了，未認證的增值稅專用發票如何做賬？
6樓：金果
（一）月份終了，企業應將當月發生的應交未交增值稅額自「應交增值稅」轉入「未交增值稅」，這樣「應交增值稅」明細賬不出現貸方餘額，會計分錄為：
借：應交稅費—應交增值稅**出未交增值稅）
貸：應交稅費—未交增值稅。
（二）月份終了，企業將當月多交的增值稅自「應交增值稅」轉入「未交增值稅」，即：
借：應交稅費—未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅**出多交增值稅）
（三）當月繳納當月實現的增值稅（例如開具專用繳款書預繳稅款）時，借記「應交稅費—應交增值稅（已交稅金）」貸記「銀行存款」。
（四）當月上交上月或以前月份實現的增值稅時，如常見的申報期申報納稅、補繳以前月份欠稅，借記「應交稅費—未交增值稅」貸記「銀行存款」。
（五）「應交稅費—應交增值稅」科目的期末借方餘額反映尚未抵扣的進項稅額，貸方無餘額。
（六）「應交稅費—未交增值稅」科目的期末借方餘額反映多繳的增值稅，貸方餘額反映未繳的增值稅。
7樓：墨汁諾
如果沒有認證賬務處理是：
借：庫存商品（或者原材料等）
應交稅費-待抵扣進項稅額（執行企業會計準則，若不是則為「待攤費用－待抵扣進項稅額」
貸：應付賬款（或者銀行存款等）
認證當月賬務處理是：
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費-待抵扣進項稅額
8樓：帛邵牛俠
1。發票有三個月的認證期，只要在三個月內認證都可。
2。如此發票金額過大，你需要抵扣，而又超過三個月了，你只能退回開票單位重開。
3。如此發票金額不大，你直接入帳就可。
借：材料
貸：銀行（或應付帳款）。有關的稅款不用抵扣就可。
9樓：匿名使用者
在取得發票時就已經入賬了，月底未認證的增值稅發票不用做賬，等到下個月認證抵扣後直接轉出來就行了。
10樓：匿名使用者
你當月可以不做賬，等到下月認證後再做賬，如需要做賬則為：借：庫品商品 待攤費用--待抵扣稅金貸：應付賬款/銀行存款
11樓：匿名使用者
取得發票時，借：材料採購借：待攤費用－－待抵扣稅金貸：銀行存款在下月取得認證後，再進行抵扣：借：應交稅費－應交增值稅（進項稅）貸：待攤費用－待低扣稅金
12樓：匿名使用者
這個月線不做賬就好了，等下月認證的時候再做賬就好了
13樓：匿名使用者
專用發票認證前 可以將稅額計入「應交稅金-待抵扣進項稅額」 於認證相符後轉入「應交稅金-應交增值稅（進項稅額）」
你看如何？
增值稅專用發票的認證過程，增值稅專用發票月末如何認證？流程是什麼？
有兩種情況。一是自己買掃描器等軟體在家認證，二是把發票那到稅務局去認證。都很簡單的。如果你單位的電腦裝了網上認證的軟體，你只要登入後安所提示的四步程式走完即可，非常簡單。如果單位沒有裝軟體，那就要去稅務局的視窗認證了。如果你只負責認證工作，那接下來要做的工作就是歸檔儲存，這是重要的憑證。如果你還要報...
增值稅專用發票網上怎樣勾選認證，增值稅專用發票一開出對方就能網上勾選認證嗎
方法如下 1 登陸當地的增值稅發票選擇確認平臺 這裡演示以山東為例 2 登陸個人的證書密碼，然後點選登陸。在網頁頂部欄選擇 確認勾選 3 選擇未勾選的發票，可以看到賬戶下還未勾選確認的發票。4 點選需要勾選的發票，然後確認發票資訊後點選確認即可勾選成功。作用 1 增值稅專用發票是由國家稅務總局監製設...
什麼是增值稅專用發票，增值稅專用發票抵扣是什麼意思？
是增值稅一般納稅人 以下簡稱一般納稅人 銷售貨物或者提 稅勞務開具的發票，是購買方支付增值稅額並可按照增值稅有關規定據以抵扣增值稅進項稅額的憑證。增值稅專用發票是由國家稅務總局監製設計印製的，只限於增值稅一般納稅人領購使用的，既作為納稅人反映經濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項...