1樓：設計大勢
對企業，通常說現金是指銀行存款和庫存現金。現金是王。
舉例：上海曾有一家生意很紅火的火鍋店，由於盈利好，業主想擴張做分店，於是大張旗鼓的行動起來。租房裝修添裝置招人，花了不少錢，開了第一家分店，結果生意也很好。
於是大受鼓舞，又著手新開兩家分店。
情況來了，由於大發展需要的資金猛增，業主就用賒賬的方式來解決一時**不上的房租、裝修、裝置等各方面的費用。而起先那些**商們看他的店生意那麼好，應該沒問題，也就答應了。然而經營是需要持續投入的，三個月過去了，欠缺的款項還沒能支付，第三家和第四家店又還沒能正常營業，員工的工資也拖欠的兩個月。
儘管店發展的趨勢很好，肯定能賺錢。但就是沒有多餘的現金去支付所需的費用，**商逼著要錢，員工工資也不能不發，資金上的短缺又導致了店經營運作出現了問題。最後迫於無奈，業主只好轉讓了店。
這就告誡我們要重視現金流，從現金流上我們能把我企業經營的狀況，盈利的好壞，從而運籌企業經營。
現金充裕的企業，在市場裡才是真正的香餑餑。
2樓：摩根斯丹利
例：企業馬上有一筆到期債務需要償還，而沒有足夠現金，又無法及時湊集到，這時候可能要面臨訴訟風險，造成信用危機。
企業現在有一個好專案需要馬上投資，由於沒有足夠現金，可能會失去投資機會，蒙受損失。
目前最時髦的就是，房地產企業資金短缺，造成企業經營困難，可能有破產風險。
舉例說明企業管理在企業中的重要性
3樓：夏道萌
在管理當中，價值觀起到了一個核心領導的作用。一個企業之所以能夠長久不息的生存下來，就是依靠一個企業的企業文化，即公司上下公認的價值觀。比如，在依戀企業秉承「超越社會對企業的倫理性，法律性，商業性，公益性等方面的訴求來運營企業」的核心價值觀來經營整個企業。
所以該品牌旗下為不同的消費者群體設計出了150多種品牌，並且每年堅持完成公益活動。
一個企業的價值觀決定了該企業的制度層的建設，也決定了該企業的運營方式，是整個企業的精神支柱。
希望採納
現金流量對一個企業的作用
4樓：國海**
你好，在我們選擇投資目標的過程當中，自由現金流是一個非常重要的參考標準。從投資的角度來說，投資一家企業，其實就是想在未來賺取它的自由現金流，如果一個企業經營多年依舊沒有自由現金流，那麼顯然企業的經營是不成功的，從投資的本質來說就是放棄現在的現金而在未來能夠以更多的現金的形式來補償給投資者。那麼我們應該如何來看待自由現金流，如何來運用。
從定義上來說自由現金流量，就是企業產生的、在滿足了再投資需要之後剩餘的現金流量，這部分現金流量是在不影響公司持續發展的前提下可供分配給企業資本**者的最大現金額。簡單地說，自由現金流量是指企業經營活動產生的現金流量扣除資本性支出的差額，其實定義說的非常清晰明瞭，但在現實的應用當中，還是需要我們特別的注意。
顯然這個自由現金流是由企業經營產生，這是一個大前提，一定是企業經營產生的，非經營產生的現金流都不能算數，也不能做為被減數去使用，那麼減數是資本支出，是指企業為取得長期資產而發生的支出。或為了取得為一個以上會計期間提供效益的財產或勞務所發生的支出。該項支出發生時，都應予以本金化，先記入適當的資產帳戶，然後再按各期受益程度轉作費用。
資本支出通常包括固定資產增置及改造支出。這些支出的目的不是維持其原有的服務能力，而是為了獲得更大的未來效益。顯然資本支出是為了取得長期收益而支出的費用。
顯然對於一個優質的公司來說，自由現金流越是充沛越是質地上乘，表示一個公司的獲取現金的能力更強，而考量一個企業的真實強弱的重要標準就是獲取現金的能力，特別是獲取自由現金流的能力，這是投資的核心思路，只有足夠強的自由現金流才能體現公司的價值。
在目前的巨集觀經濟條件下，自由現金流充沛的公司總是能夠讓人放心，能夠讓人安心的持有，而不擔心公司會有危機，必定融資成本越高，越顯得現金的可貴，只有足夠的現金才能支撐企業的運營。
風險揭示：本資訊部分根據網路整理，不構成任何投資建議，投資者不應以該等資訊取代其獨立判斷或僅根據該等資訊作出決策，不構成任何買賣操作，不保證任何收益。如自行操作，請注意**控制和風險控制。
5樓：飛天小妖妖
現金流量分析對企業理財的影響
（一）現金流量對企
業籌資決策的影響。
企業籌集資金額根據實際生產經營需要，通過現金流量表，可以確定企業籌資總額。一般來說，企業財務狀況越好，現金淨流量越多，所需資金越少，反之，財務狀況越差，現金淨流量越少，所需資金越多。
（二）現金流量對企業投資決策的影響。
現金流量是企業評價專案可行性的主要指標，投資專案可行性評價方法有動態法和靜態法，動態法以資金成本為折現率，進行現金流量折現，若現金淨流量大於0或現值指數大於1，則說明該投資專案可以接受，反之該投資專案不可行。靜態法投資專案的**期即原始投資額除以每年現金淨流量，若小於預計的**期，則投資方案可行。否則，投資方案不可行。
（三）現金流量對企業資信的影響。
企業現金流量正常、充足、穩定，能支付到期的所有債務，公司資金運作有序，不確定性越少，企業風險小，企業資信越高；反之，企業資信差，風險大，銀行信譽差，很難爭取到銀行支援。因此，現金流量決定企業資信。
（四）現金流量對企業盈利水平的影響。
現金是一項極為特殊的資產，具體表現為：
一、流動性最強，可以衡量企業短期償債能力和應變能力；
二、現金本身獲利能力低下，只能產生少量利息收入，相反由於過高的現金存量會造成企業損失機會成本的可能，因此合理的現金流量是既能滿足需求，又不過多積囤資金，這需要理財人員對資金流動性和收益性之間做出權衡，尋求不同時期的最佳資金平衡點，有效組織現金流量及流速以滿足偶然發生資金需要及投資機會的能力。
（五）現金流量對企業價值的影響。
在有效資本市場中，企業價值的大小在很大程度上取決於投資者對企業資產如**等的估價，在估價方法中，現金流量是決定性因素。也就是說，估價高低取決於企業在未來年度的現金流量及其投資者的預期投資報酬率。現金流入越充足，企業投資風險越小，投資者要求的報酬率越低，企業的價值越大。
企業價值最大化正是理財人員追求的目標，企業理財行為都是為實現這一目標而進行的。
（六）現金流量對企業破產界定的影響。
我國現行破產法明確規定企業因經營管理不善造成嚴重虧損，不能清償到期債務的，可依法宣告破產，即達到破產界限，這與以往的「資不抵債」是兩個不同概念，通過現金流量分析，若企業不能以財產、信用或能力等任何方式清償到期債務，或在可預見的相當長期間內持續不能償還，而不是因資金週轉困難等暫時延期支付，即使該公司尚有盈利，也預示企業已瀕臨破產的邊緣，難以擺脫破產的命運。因此理財人員對現金流量要有足夠的重視，未雨綢繆，透過現象看本質，將資訊及時反饋到公司管理層重視，當好公司的理財參謀。
[編輯]現金流量管理在企業運營中的重要地位
雖然我國從2023年起就要求上市公司在年報中對現金流量資訊進行披露，但目前國內大部分企業對現金流量的管理還僅侷限於通過現金流量表的有關資訊進行比率分析與趨勢**上，遠遠不能達到市場環境對企業的客觀要求。本文就試圖站在企業整個運營流程的角度上，通過對現金流量管理的內涵、作用和內容進行較為全面的剖析和**，並結合我國企業的經營現狀提出相應的提高現金流量管理的對策和建議。
一、現金流量管理在企業中的地位
1、加強現金流量管理是企業生存的基本要求。每個企業都有其各自的不同發展階段，其現金流量的特徵也都有所不同。因此根據其在不同階段經營情況的特徵，採取相對應有效現金流量管理的措施，才能夠保證企業的生存和正常的運營。
否則就會對企業的生存帶來致命的影響。如2023年，美國最大的商業企業之一w. t.
grant 宣告破產，而在其破產前一年，其營業淨利潤近1000萬美元，經營活動提供營運資金2000多萬元，銀行貸款達6億美元，2023年公司****仍按其收益20倍的****。該企業破產的原因就在於公司早在破產前五年的現金流量淨額已經出現了負數，雖然有高額的利潤，公司的現金不能支付鉅額的生產性支出與債務費用，最後導致「成長性破產」。
2、加強現金流量管理，可以保證企業健康、穩定的發展。以往對企業的發展能力進行評價的指標如利潤、收入，但由於利潤的計量方法可以被人為地操縱，再加上有些企業為了增加利潤，會相應減少產品開發研究費用，這些費用的削減只會影響企業的長遠利益。而現金流量則彌補了這些不足。
自由現金流量則可反映企業總體支付能力, 股權現金流量可以真實反映企業實際支付能力。兩個指標綜合反映了企業自身的支付能力及給予企業利益相關者的回報能力，是企業發展潛力的綜合體現。因此，中國聯通在其2023年計劃工作會議上，就明確將企業自由現金流量作為對分公司發展進行考核的重要指標。
3、加強現金流量管理可以有效地提高企業的競爭力。隨著近年來市場競爭的日趨激烈，這就要求企業在生產與管理中不斷求新、求快，及時調整產品的生產工藝，以滿足消費者千變萬化的要求。在這種競爭背景下，現金的流動性就是決定企業執行速度的最重要的因素。
而通過現金流量的管理，就可以使企業保持良好的現金流動性，提高現金的使用效率，從而將企業的資金及時地轉化為生產力，提高企業的競爭力。
請從企業投資管理或籌資管理中舉例說明資金時間價值的運用並進而說明運用資金時間價值的必要性
6樓：愛隨風而來
資金時間價值是指資金在生產和流通過程中隨著時間推移而產生的增值。它也可被看成是資金的使用成本。 資金不會自動隨時間變化而增值，只有在投資過程中才會有收益，所以這個時間價值一般用無風險的投資收益率來代替，因為理性個體不會將資金閒置不用。
資金等值
資金等值是指不同時間的獎金外存在著一定的等價關係，這種等價關係稱為資金等值，通過資金等值計算，可以將不同時間發生的資金量換算成某一相同時刻發生的資金量，然後即可進行加減運算。
資金等值公式：
1、一次支付終值公式：
f＝p（1＋i）n
式中：f表示終值，p表示現值，n表示時間點，i表示折現率，（1＋i）n
稱為一次支付終值係數，通常用符號（f／p，i,n）表示。
2、一次支付現值公式：
p＝f（1＋i）－n
公式中（1＋i）－n 稱為一次支付現值係數，通常用符號（p／f，i,n）表示。
現金流量是指由一個投資專案引起的，在未來一定期間內所發生的現金流支出和現金收入增加的數量。投資專案決策所使用的現金概念是廣義的現金，不僅包括各種貨幣資金，還包括專案投資需要投入企業擁有的非貨幣資源的變現價值。
現金流量的質量特徵：
1、穩定發展階段企業經營活動現金淨流量應該對企業的利潤有足夠的支付能力。
2、投資活動的現金流出能夠體現企業長期發展的戰略要求，投資活動帶來的現金流入具有盈利性。
3、籌資活動的現金流量應該適應企業經營活動現金流量、投資活動現金流量週轉的狀況，為上述兩類活動服務。
企業經營活動的現金流量可能會主要用於下列用途：
（1）支付利息費用
（2）支付本年現金股利
（3）補償本年度固定資產折舊和無形資產攤銷性費用
（4）補償本年度已經計提，但應由以後年度支付的應計性費用
（5）如果還有剩餘的現金流量，則剩餘的淨現金流量可以為企業對內擴大再生產、對外進行股權和債權投資提供額外的資金支援。
現金流量是現**財學中的一個重要概念，是指企業在一定會計期間按照現金收付實現制，通過一定經濟活動(包括經營活動、投資活動、籌資活動和非經常性專案)而產生的現金流入、現金流出及其總量情況的總稱。
現金流量管理中的現金，不是我們通常所理解的手持現金，而是指企業的庫存現金和銀行存款，還包括現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、容易轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等。現金流量管理是現代企業理財活動的一項重要職能，建立完善的現金流量管理體系，是確保企業的生存與發展、提高企業市場競爭力的重要保障。
服務對企業的重要性，服務對一個企業的重要性
全鬆蘭柴珍 服務業即指生產和銷售服務商品的生產部門和企業的集合。服務業是現代經濟的一個重要產業。在一個企業裡，服務業通俗點來講就相當於 面子 和 衣服 就如同人與人間的交往，大部分人都願意與穿著整齊，面相和善，易相處的人交往。同樣的，在一個企業中，服務業要做的就是企業與客戶之間的溝通，所以服務業的發...
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