1樓：匿名使用者
多付的貨款在下次貨款中扣除，做分錄如下：
多付的貨款轉到預付賬款上
借：庫存商品
貸：預付賬款（上次多付的貨款）
貸：應付賬款
多付的貨款依然保留在應付賬款上
借：庫存商品
借：應付賬款（上次多付的貨款）
貸：應付賬款（這次貨款的總額-上次多付的貨款）預付賬款是指企業按照購貨合同的規定，預先以貨幣資金或貨幣等價物支付**單位的款項。在日常核算中，預付賬款按實際付出的金額入賬，如預付的材料、商品採購貨款、必須預先發放的在以後收回的農副產品預購定金等。
對購貨企業來說，預付賬款是一項流動資產。預付賬款一般包括預付的貨款、預付的購貨定金。施工企業的預付賬款主要包括預付工程款、預付備料款等。
2樓：匿名使用者
如果是預付張狂，那麼就不需要調帳了，如果是已經用銀行存款支付了，就把它調到預付賬款中
3樓：匿名使用者
多付的賬款做預付賬款或者掛往來賬款，做分錄時借：預付賬款680貸：銀行存款680
4樓：匿名使用者
上次付了之後多的680做處理了嗎？應該先將前次的紅字沖銷再做一藍字正確的分錄這次的應該這樣借：庫存商品5600 貸：銀行存款4650
5樓：匿名使用者
借：庫存商品 5600 應付賬款 680 貸：銀行存款
6樓：匿名使用者
不對，上次你付款肯定是走應付賬款而不是預付賬款吧，舉例說明啊，假設上次實際貨款1000元，而你共付1680元，事後才知道多付680元， 付款時：借：應付賬款 1680貸：
銀行存款 1680知道多付後有餘額掛在賬上，不用管它這次貨款5600，你只要付他4920就可以了。借：原材料（庫存商品） 5600貸：
應付賬款 680貸：銀行存款 4920 商品流通企業就用「庫存商品」，因為工業企業購進的一般是原材料，你直接寫的「庫存商品」，你們是商品流通企業嗎？
多收客戶貨款如何做會計分錄
7樓：哈幾卡拉嘸
不有前發生預收賬款，是本次匯入貨款比應收賬款大作分錄：
借：銀行存款300000
貸：應收賬款—某客戶200000
貸：預收賬款—某客戶100000
8樓：相距5m的燈光
讓業務部門與客戶溝通。看溝通的結果。
9樓：環球網校
借：銀行存款
貸：預收賬款
支付貨款給對方，同時又在貨款里扣除一些費用怎麼做分錄
10樓：陽光__海倫
1.為對方代墊費用時：借：其他應收款
貸：銀行存款
2.支付貨款並扣除費用時：
借：應付賬款
貸：銀行存款
其他應收款
費用發票給對方。
在貨款中扣除手續費的分錄應該如何做？
11樓：卷寰
老師您好，比如a公司是針織廠和b公司是定型廠，c公司是服裝廠，c公司幫支付紗款100000元，然後c公司要把100000元抵扣b公司定型費用，ab是同一位會計，分別要怎麼做分錄，請教一下您
12樓：微塵微涼的青春
借：銀行存款49990
財務費用-銀行手續費10
貸：應收賬款：50000
因為一般在外幣收款中，會有承擔中間行手續費的問題，你少收的貨款應該是銀行手續費，但中間行的手續費收取是沒有單據的。象有些銀行會在單據上註明，對方實際付多少款，而你最後收到多少，但象工行的就不會註明。
13樓：匿名使用者
我覺得應該是：
借：銀行存款49990
財務費用-銀行手續費10
貸：應收賬款：50000
因為一般在外幣收款中，會有承擔中間行手續費的問題，你少收的貨款應該是銀行手續費，但中間行的手續費收取是沒有單據的。象有些銀行會在單據上註明，對方實際付多少款，而你最後收到多少，但象工行的就不會註明。
14樓：匿名使用者
這實際上是費用沒有取得合法的原始憑證.應當作為營業外支出處理.
15樓：幸運知友
christani 回答得合理。
另外，即使作營業外支出處理也需要合法的原始憑證。因此還是要從收款行往前查詢單據。
16樓：
借:銀行存款 49990
財務費用--折扣與折讓 10
貸:應收賬款 50000
17樓：小孩真笨
是呀，一般都會有單據的
客戶要在貨款中扣除材料錢,應怎麼樣做分錄?
18樓：匿名使用者
首先，貨款與材料款是分開的嗎？按通常理解二者是存在包含關係的。如果真要分開，那分錄為：
貸：應付貨款
貸：應付材料款
借：現金（或銀行存款）
19樓：匿名使用者
材料是客戶自己出的嗎？？
你就只代工嗎？？？
那麼你找客戶收貨款 應該不要包括材料款啊!!!!
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