1樓：綠水青山
我司這月銷貨給甲公司200萬，但是隻開了150萬的票給對方，且上月已收到甲公司的貨款200萬，問會計分錄：
1、上月已收到甲公司的貨款200萬
借：銀行存款 200萬
貸：預收賬款---xx公司 200萬2、但是隻開了150萬的票給對方
借：預收賬款---xx公司 150萬貸：主營業務收入 150萬/1.
17應交稅費--應繳增值稅(銷項稅) 150萬*0.17/1.17注意科目的精準應用。
2023年新會計準則變化：
應交稅金，其他應交款科目取消,換成"應交稅費",應交稅費核算規定如下:
①、本科目核算企業按照稅法規定計算應交納的各種稅費，包括增值稅、消費稅、營業稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅、車船使用稅、教育費附加、礦產資源補償費等。
②、按規定計算確定的應交礦產資源補償費、房產稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅，借記管理費用，貸記「應交稅費」科目。
2樓：淄博行雲流水
上月已收到甲公司的貨款200萬
會計分錄
借：銀行存款200萬
代：應付賬款等看你掛賬
開了150萬的票給對方
借：應付賬款等看你掛賬150萬
代：主營業務收入
代：應交稅金--銷項
3樓：匿名使用者
1.按開發票的金額入賬
借:銀存150
貸:主營業務收入
應交稅金--應交稅費(銷項稅)
2.還差那個50萬先計入待處理裡邊,問問領導這個錢要怎麼辦如果借:銀存 50
貸:待處理財產損益50
4樓：太極薛英
上月已收到甲公司的貨款200萬
會計分錄
借：銀行存款200萬 貸：預收賬款200萬開了150萬的票給對方
借：預收賬款150萬
貸：主營業務收入
貸：應交稅費-明細
5樓：麻良德
借：營業收入150
貸：預收貨款150
對方公司個人打款到我公司老闆個人賬戶上，但是對方要求開具增值稅普通發票，金額是200萬，可以開具嗎，
6樓：匿名使用者
不可以。
發票名稱和轉賬賬戶名稱一定要一致的，如果想要開票，要不倒帳，將款原路退回，讓對方給你重新辦款，用對公的賬戶再給你辦一次。或對方出具證明，證明用此人戶頭辦款是公司行為，是該公司付給你公司的貨款。
按照正規財務制度，應該開給單位，稅務一是徵稅，二也是對交易行為進行監管，所以一旦發生糾紛，在貨款和開票人不一致的情況下，對是否已經支付貨款會有爭議。 《中華人民共和國發票管理辦法》規定：一切從事生產經營的單位，收款時都必須開發票。
以個人的名義支付貨款，屬於物與款不一致的情況，與實際業務不相符，根據發票管理辦法和實施細則的規定，對於這種情況，貴單位不允許給對方企業開具增值稅發票，如果開具了，則屬於票、款、物不一致的情況，違反發票管理辦法的規定。
擴充套件資料
根據《中華人民共和國發票管理辦法》第十九條 銷售商品、提供服務以及從事其他經營活動的單位和個人，對外發生經營業務收取款項，收款方應當向付款方開具發票;特殊情況下，由付款方向收款方開具發票。
第二十條 所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。
《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》第二十八條 單位和個人在開具發票時，必須做到按照號碼順序填開，填寫專案齊全，內容真實，字跡清楚，全部聯次一次列印，內容完全一致，並在發票聯和抵扣聯加蓋發票專用章。
第三十四條 稅務機關對違反發票管理法規的行為進行處罰，應當將行政處罰決定書面通知當事人；對違反發票管理法規的案件，應當立案查處。
對違反發票管理法規的行政處罰，由縣以上稅務機關決定；罰款額在2000元以下的，可由稅務所決定。
7樓：諾諾百科
不可以。
1、按照正規財務制度，應該開給單位，稅務一是徵稅，二也是對交易行為進行監管，所以一旦發生糾紛，在貨款和開票人不一致的情況下，對是否已經支付貨款會有爭議。
2、以個人的名義支付貨款，屬於物與款不一致的情況，與實際業務不相符，根據發票管理辦法和實施細則的規定，對於這種情況，貴單位不允許給對方企業開具增值稅發票，如果開具了，則屬於票、款、物不一致的情況，違反發票管理辦法的規定。
《中華人民共和國發票管理辦法》規定：一切從事生產經營的單位，收款時都必須開發票。並沒有例外的規定和授權稅務機關對某些行業網開一面。
《財政部、國家稅務總局關於將鐵路運輸和郵政業納入營業稅改徵增值稅試點的通知》（財稅〔2013〕106號）規定：從事融資性售後回租服務的試點納稅人可以從銷售額中扣除向承租方收取的本金、支付的借款利息等。
8樓：softweet是我
讓對方出具公司委託個人付款證明，加蓋公章，以及付款人身份證影印件即可開增值稅普通發票。
附註：如果是自己要開給對方增值稅發票，那麼自己企業首先是一般納稅人才可以開，如果不是一般納稅人那就不能開增票。
如果不是一般納稅人拿到對方開給的增票是不可以抵扣的。
如果銷售方為小規模納稅人，購貨方需索取增值稅專用發票時，小規模納稅人只能向主管稅務機關申請代開，但是代開的稅率應該為3%的增值稅專用發票。
9樓：匿名使用者
可以開，也可以不要什麼證明，要的話，可以要對方開具一個此個人賬戶打款屬於某公司的銀行卡，就直接開給對方公司就行了。
10樓：我是小葉
可以開具， 如果怕稅務局抓把柄 ，你就把200萬取出來之後，馬上以對方公司名義存入自己公司賬戶，，這樣就沒事`了 明白嗎？？不明白繼續問我吧
11樓：櫻桃味的海
開票可以，你老闆把錢轉到你公司賬戶上
4月份我們開給對方公司的發票,抬頭錯了,對方發票還沒認證，要怎麼處理？
12樓：藍色玫瑰
到稅務局去開紅字發票的申請，然後回公司開紅字發票，把上個月的發票沖銷就可以了。可能還需要對方公司的一些證明，詳細的問一下你們當地的稅務局。
13樓：匿名使用者
開一張負數衝了，然後重新開一張正確 的發票給客戶就可以了。
14樓：匿名使用者
你要去稅所開一張紅字發票通知書，然後再開一張紅字發票
15樓：匿名使用者
當月開的發票可以當月作廢的，但是上個月開的發票不能當月作廢的，只能開紅字的，上個月開錯的發票還是要交稅的
因產品質量問題扣款的會計分錄
16樓：鈺瀟
因質量問題被扣款，屬於銷售折讓，銷售折讓如發生在確認銷售收入前，則應在確認銷售收入時直接按扣除銷售折讓後的金額確認。
已確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓，且不屬於資產負債表日後事項的，應在發生時衝減當期銷售商品收入，如按規定允許扣減增值稅額的，還應衝減已確認的應交增值稅銷項稅額。
計入營業外收入，應作分錄：
借：應付賬款
貸：營業外收入
營業外收入核算企業實現的各項營業外收入。
可以直接衝減購進產品成本或者做營業外收入處理。如購入中含有增值稅，應當同時作轉出增值稅（進項額）——增值稅轉出分錄。
17樓：幸福千羽夢
前期銷售產品已確認收入6萬元，因質量問題客戶扣款2萬元，現只收4萬元與客戶結清貨款。
1、如果開票是4萬元，則衝回原來銷售收入2萬元。
2、如果開票是6萬元，則這2萬元作為質量賠款，轉入營業外支出
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