1樓：匿名使用者
一、現金會計是指專指銀行的本、外幣現鈔、有價單證、貴重物品等的收付及保管工作。負責公司日常現金收支管理，公司工資及福利核算、費用的統計及分析。
二、現金會計的工作內容有：
1. 負責按照有關現金管理與企業會計制度的規定收支現金，核算現金的各項收支業務。
2. 負責記錄現金日記帳，逐日結出餘額，並做到帳實相符。
3. 負責從票據的有效性、金額的準確性上稽核原始憑證，並在收付憑證上加蓋「現金付訖」、「現金收訖」戳記。
4. 負責編制每日現金流量表，並提交預算管理員。
5. 負責記錄現金支票登記簿及空白票據的保管、核對。
6. 負責記錄各部門費用支出，協助預算管理員進行公司預算管理與控制。
7. 負責現金出納。
8. 負責公司工資及福利核算，費用統計分析。
9. 負責本崗位相關資訊的收集、整理和提交。
10. 協助預算員進行公司預算管理與控制。
11. 完成領導臨時交辦的其他工作。
2樓：匿名使用者
這種說法在會計中沒有。應該是現金出納才對，是對企業經營中日常收入支出的記賬工作。就是財務專業說的出納工作。
3樓：匿名使用者
出納崗位責任制
1、按照國家有關現金和銀行結算制度的規定，辦理現金和銀行結算業務，及時傳遞相關的憑證和單據。
現金和銀行存款日記賬要做到日清月結，帳實相符，每日盤點現金，發生長短款要及時報告財務負責人，並做出處理。
每月結賬時，結出當月發生額和餘額，在摘要欄內註明「本月合計」字樣，在下面欄劃單紅線。每月與開戶銀行對賬單核對，填制銀行存款餘額調節表，對未達帳項要及時報告、清理，不得拖延。
2、庫存現金超過開戶銀行核定的限額部分，要及時存入開戶銀行，不得以白條抵頂現金、挪用、坐支和套取現金。
收取現金需用驗鈔機驗鈔的，必須用驗鈔機驗鈔，出現假幣及時報告財務負責人處理，否則責任自負。
3、及時督促現金借款人和轉賬支票借款人報銷和結算。現金借款一般不超過三個月，轉賬借款一般不得超過一個月，防止造成滯帳。因特殊原因不能及時結清的，年底編制會計報表時，說明原因並向有關領導報告。
4、嚴格控制簽發空白支票，對個別不能確定金額的，必須在支票上填寫上收款單位、用途、簽發日期，過期支票要收回登出，填寫錯誤的支票要加蓋「作廢」戳記，並與存根一起儲存，遺失支票要立即掛失。
5、要隨時掌握銀行存款餘額，不得簽發空發支票，不準出租、出借賬戶。
6、妥善保管有價**。發生長溢和短缺要及時報告領導查明原因，做出處理，如有短缺要負責賠償。
7、收到匯票，要仔細鑑別真偽，審查有無產生退票可能，必要時請銀行認可，方可入賬。
8、嚴格掌握信用卡，並嚴格控制審批手續，建立使用信用卡制度。
9、妥善保管有關財務印章、空白支票和收據，以及保險櫃鑰匙，密碼要嚴格保密。
10、做好每月的納稅申報工作，協助配合財務報表的編制，及時完成領導交辦的其他任務。
現金會計的工作內容都有什麼呀？
4樓：恆企教育
現金會計是指專指銀行的本、外幣現鈔、有價單證、貴重物品等的收付及保管工作。負責公司日常現金收支管理，公司工資及福利核算、費用的統計及分析。學習之前先來做一個小測試吧點選測試我合不合適學會計
5樓：更上百層樓
現金會計（又叫財務會計）的主要工作：
1、會計的監督職能。計監督主要是利用會計資料和資訊反饋對經濟活動的全過程加以控制和指導，包括事前、事中和事後的監督。
2、參與經營決策職能。所謂決策，就是從各種備選方案中選出最優方案，以獲得最大的經濟效益。決策必須建立在科學**的基礎上，而**與決策都需要掌握大量的財務資訊，這些資料都必須依靠會計來提供。
因此，為企業取得最大經濟效益奠定基礎的參與決策的職能，是會計的一項重要職能。
3、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務有簽字權的人簽字後再做賬），然後月末或定期編制科目彙總表登記總賬（之所以月末登記是因為要通過科目彙總表試算平衡，保證記錄不出錯），每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。
4、月末須注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新辦企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借：管理費用或是製造費用，貸：
累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，淨值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加由當地稅務機關決定。
5、月末編制完科目彙總表之後，編制兩筆分錄。第一筆分錄：將損益類科目的總髮生額轉入本年利潤，借：
主營業務收入（投資收益，其他業務收入等），貸：本年利潤。第二筆分錄：
借：本年利潤，貸：主營業務成本（主營業務稅金及附加，其他業務成本等）。
6、最後根據總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等）負債（應付票據，應付賬款等）所有者權益科目的餘額（是指總賬科目上的最後一天上面所登記的數額）編制資產負債表，根據總賬或科目彙總表的損益類科目編制利潤表。
現金會計需要了解的重點知識有：
會計總論、會計科目、帳戶與複式記帳的應用、會計憑證、帳簿及報表、會計核算及會計工作組織等會計常用知識、資產負債及所有權者權益、營業收入費用利潤、財務報表分析、會計法、稅收法規及稅收證書管理手把手教做賬、電腦上教做帳（學習財務軟體）。
會計行業是一個大體系，需要了解的知識有很多，但是掌握了會計行業的門道之後，就會輕鬆很多。
6樓：職研
回答您好，現金會計就是出納崗位，現金會計的工作內容是：
(1)辦理現金收付和結算業務;
(2)登記現金和銀行存款日記賬;
(3)保管庫存現金和各種有價**;
(4)保管有關印章、空白收據和空白支票。
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。
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7樓：瓜瓜的時候我
要記錄每一筆開支，做好現金日記賬和銀行日記賬；
在每日結束時，盤點庫存現金，做到日清月結；
在每月末，根據銀行對賬單編制銀行存款餘額調節表；
在每月末，將登記的現金和銀行日記賬與會計登記的總賬進行核對；
負責保管相關印章、空白收據和空白支票；
發放現金：包括給報銷的人員、領取備用金的人員、領取工資的人員等；
出納工作看起來是不是有些無聊呢，但是要做到不出錯，還是很難的，出納工作重點是要細心，同時跑銀行等業務要善於溝通，日常工作外要熟練掌握excel操作，精通函式能夠大大提高工作效率。
8樓：匿名使用者
現金會計就是出納崗位，現金會計的工作內容是：
（1）辦理現金收付和結算業務；
（2）登記現金和銀行存款日記賬；
（3）保管庫存現金和各種有價**；
（4）保管有關印章、空白收據和空白支票。
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。
出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關係到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和許可權，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規範》、等財會法規，出納員具有以下職責：
1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。
2、嚴格稽核有關原始憑證，據以編制收、付款憑證，然後根據收、付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額；隨時查詢銀行存款餘額，不準簽發空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶；保證庫存現金和各種有價**的安全與完整；
3、按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務等；
4、出納人員一般只負責現金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作，不得兼管稽核和會計檔案保管，不得負責收入、費用、債權債務等賬目的登記工作。
9樓：企業內訓師
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納工作細則：
工作事項及審驗等程式
失誤防範及糾正程式
現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
每日下班後賬務章交總經理處。
報銷稽核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。
若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。
若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應分開貼。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。
若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。
若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
若無，不予報銷。
10樓：稻城亞丁
現金會計的的工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算等三個方面的內容。
（1）貨幣資金核算。
①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員稽核簽章的收付款憑證進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導稽核簽章，方可辦理。
收付款後，要在收付款憑證上籤章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。
②辦理銀行結算，規範使用支票，嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額和報銷期限，並由領用支票人在專設登記簿上籤章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。
對於填寫錯誤的支票，必須加蓋「作廢」戳記，與存根一併儲存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。銀行存款日記賬的賬面餘額要及時與銀行對賬單核對。
月末要編制銀行存款餘額調節表，使賬面餘額與對賬單上的餘額調節後相符。對於未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票。
④保管庫存現金，保管有價**。對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。
不得以「白條」充抵現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈餘，應查明原因，根據情況分別處理，不得私自取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。
保險櫃密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
⑤保管有關印章，登記登出支票。出納必須妥善保管所管的印章，嚴格按照規定用途使用（但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用登出手續。
⑥複核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度辦理銷售款項結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知有關部門及時處理。
（2）往來結算。
①辦理往來結算，建立清算制度。現金結算業務的內容主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業與外部不能辦理轉賬手續的單位和個人之間的款項結算；低於結算起點的小額款項結算；根據規定可以用於其他方面的結算。
對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付、暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收賬款和無法償還的應付賬款，應查明原因，按照規定報經批准後處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。
對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回餘額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理，及時清算。
②核算其他往來款項，防止壞賬損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設定明細賬，根據稽核後的記賬憑證逐筆登記，並經常核對餘額。年終要抄列清單，並向領導或有關部門報告。
（3）工資結算。（有些企業財務分工較細，也會專門設定薪酬核算崗位）
①執行工資計劃，監督工資使用。根據批准的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執**況。對於違反工資政策、濫發津貼獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。
②稽核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標準，稽核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算五險一金），計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金彙總表，填制記賬憑證，經稽核後，會同有關人員提取現金，組織發放。
發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢後，要及時將工資和獎金計算表附在記賬憑證後或單獨裝訂成冊，並註明記賬憑證編號，妥善保管。
③負責工資核算，提供工資資料。按照工資總額的組成和工資的領取物件，進行明細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
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