1樓：匿名使用者
看事項要是本來你們代收代付變成總公司代收代付就不用做賬了
要是總公司代你們收了，就掛到 總公司往來下面
2樓：職場賴老師
付費內容限時免費檢視
回答總公司和分公司是獨立核算的。當分公司採購時，由總公司幫付款（使用對公戶轉賬付款）雙方掛個往來.你採購時，由總公司代為付款，你應該做分錄借：
應付賬款－單位貸：其他應付款－總公司貨物收到時，無發票借：原材料－暫估貸：
應付賬款－暫估兩個月以後來發票了，沖掉暫估，按發票記賬借：原材料－暫估 紅字貸：應付賬款－暫估 紅字按發票記賬借：
原材料借：應交稅費－應交增值稅（進項稅金）貸：應付賬款 希望能幫助到您！
追問：你採購時，由總公司代為付款借：應付賬款－單位貸：
其他應付款－總公司由什麼依據入賬追答：採購訂單和總公司付款回單呀。打影印件...
總公司代付，屬於代收代付性質，付款原件留在付款單位記賬，影印件交於被代付方記賬。 沒有影印件或傳真件怎麼證明總公司已經付款呢？除了固定資產，在建工程等，還有好多費用，也是總公司付的。
這些款項都是分不同的月份，要籤借款協議借款協議籤，看你們公司管理需要吧。
如果我的解答對您有所幫助，還請給個贊(在左下角進行評價哦)，期待您的贊，您的舉手之勞對我很重要,您的支援也是我進步的動力。如果覺得我的解答還滿意,可以點我頭像一對一諮詢。最後再次祝您身體健康,心情愉快!
分公司開***去或購貨進來，總公司可以為分公司代收代付嗎？如可以，分錄怎樣做？
3樓：匿名使用者
可以，開票 借：應收賬款--xx公司 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅。
代收時 憑總公司開過來的代收憑證 借：內部往來 貸：應收賬款-xx公司。
購貨 借：原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：應付賬款。
代付時 憑代付憑證 借：應付賬款 貸：內部往來。
如果設定內部銀行，以上內部往來可以用內部銀行存款科目代替。
4樓：匿名使用者
可以吧。你做一筆總分公司的往來 就行了。
5樓：匿名使用者
可以，分錄如下：開出發票時：借：內部往來款——總公司 貸：銷售收入和應交增值稅（銷項）
購貨時：借：原材料和應交增值稅（進項） 貸：內部往來款——總公司
總公司幫分公司付款時 如何進行賬務處理
6樓：中國王有益
總公司和
bai分公司是獨立核算du的。當分公司採購時zhi，由總公司幫dao付款（使用對公版
戶轉賬付款權）雙方掛個往來.
你採購時，由總公司代為付款，你應該做分錄
借：應付賬款－單位
貸：其他應付款－總公司
貨物收到時，無發票
借：原材料－暫估
貸：應付賬款－暫估
兩個月以後來發票了，沖掉暫估，按發票記賬
借：原材料－暫估 紅字
貸：應付賬款－暫估 紅字
按發票記賬
借：原材料
借：應交稅費－應交增值稅（進項稅金）
貸：應付賬款
希望能幫助到您！
追問：你採購時，由總公司代為付款
借：應付賬款－單位
貸：其他應付款－總公司
由什麼依據入賬
追答：採購訂單和總公司付款回單呀。
打影印件...
總公司代付，屬於代收代付性質，付款原件留在付款單位記賬，影印件交於被代付方記賬。
沒有影印件或傳真件怎麼證明總公司已經付款呢？
除了固定資產，在建工程等，
還有好多費用，也是總公司付的。
這些款項都是分不同的月份，要籤借款協議
借款協議籤，看你們公司管理需要吧。
7樓：匿名使用者
總公司幫分公司付款時,賬務處理:借:其他應收款-分公司貸:銀行存款
8樓：匿名使用者
上面第一來個分錄有點問題，總公
自司處理沒問題bai。
你採購時，du由總公司
代為zhi付款，你應該做分錄dao
借：應付賬款－單位
貸：其他應付款－總公司
貨物收到時，無發票
借：原材料－暫估
貸：應付賬款－暫估
兩個月以後來發票了，沖掉暫估，按發票記賬
借：原材料－暫估 紅字
貸：應付賬款－暫估 紅字
按發票記賬
借：原材料
借：應交稅費－應交增值稅（進項稅金）
貸：應付賬款
希望能幫助到您！
總公司代付分公司貨款,憑證怎麼做?
9樓：金果
總公司代付分公司貨款，會計憑證如下：
借：應收賬款
貸：其他應收款
為了反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應當設定「其他應收科目進行核算。「其他應收款」科目的借方登記其他應收款的增加，貸方登記其他應收款的收回，期末餘額一般在借方，反映企業尚未收回的其他應收款項。
10樓：小夏聊生活
只需在分公司做的那張憑證後面附上一張說明就可以，不必建賬的，因為到時候是將這一筆貨款還給總公司，不需要和哪幾家廠家打交道，會計分錄如下：
1、總公司幫分公司支付貨款時的總公司做會計分錄
借：其他應收款——××分公司
貸：銀行存款（或現金）
2、分公司做的會計分錄
借：原材料等
貸：其他應付款——總公司
擴充套件資料
其他應收款的核算內容
1、未專門設定備用金科目的企業暫付給員工使用的臨時借款，如差旅費等。
2、應收取的各種賠款，如因職工失職造成一定損失而向該職工收取的賠款或因遭受意外而應向有關保險公司收取的賠款等。
3、應收的各種罰款，如某些企業對員工的遲到、早退進行罰款，應收的罰款計入其他應收款。
4、存出的保證金、押金，如某些企業對專案投標，存出的投標保證金通過其他應收款科目核算。
6、應向職工收取的各種墊付的款項，如為職工墊付的水電費、應由職工負擔的醫療費、房租費等。
11樓：巴掌說巴
在總公司統一核算下，總分公司之間的往來通過「內部往來科目」核算，本業務分錄如下：
1、總公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：短期借款或長期借款
無論貸款的實質如何，然法律檔案是總公司簽訂的，償還本利是由總公司支付的。
2、將貸款轉付給分公司
借：內部往來-分公司
貸：銀行存款
同時分公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：內部往來-總公司
最後，分擔財務費用的問題按公司決議來操作。
總分公司如果是獨立的法人且各自獨立核算，按照正常的財務制度處理方法：
1、總公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：短期借款或長期借款
2、將貸款轉付給分公司
借：其他應收款-公司（貸款科目是金融行企業用的，其他企業一般不用）貸：銀行存款
3、同時分公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：其他應付款-公司
4、分擔財務費用的問題，按雙方協議記入財務費用等。
12樓：一路有你哇
在總公司統一核算下，一般而言，總分公司之間的往來通過「內部往來」核算。
借：內部往來
貸：銀行存款
內部往來科目，借方反映公司與分公司或者分公司之間應收、預付、其他應收及轉銷的款項；貸方反映應付、預收、其他應付及轉銷的款項；借方餘額反映應收內部單位款項，貸方餘額反映應付內部單位款項。
擴充套件資料總部與分支機構之間的商品轉移，只是企業內部商品的轉移，因而不能作為銷售處理。但總部與分支機構又是兩個不同的會計個體，所以雙方又都須加以記錄。
期末，對「內部往來」科目餘額，用於彙總會計報表的公司和各分公司的會計報表，在資產負債表增設「內部往來」專案填列。為方便彙總，可將「內部往來」專案統一設定在資產負債表的資產方或負債方，反向餘額以「一」號表示，則彙總會計報表時會自動抵銷。公司和分公司各自對外提供的會計報表，對「內部往來」科目餘額，則應按款項性質分別還原。
13樓：愛文百讀
這要看貴公司的財務制度。
一、在總公司統一核算下，一般而言，總分公司之間的往來通過「內部往來」核算，本業務分錄如下：
1、總公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：短期借款或長期借款
無論貸款的實質如何，然法律檔案是總公司簽訂的，償還本利是由總公司支付的。
2、將貸款轉付給分公司
借：內部往來-xx分公司
貸：銀行存款
同時分公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：內部往來-總公司
3、分擔財務費用的問題
按公司決議。
二、總分公司是獨立的法人且各自獨立核算，則按照正常的財務制度處理。
1、總公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：短期借款或長期借款
2、將貸款轉付給分公司
借：其他應收款-xx公司（貸款科目是金融行企業用的，其他企業一般不用）
貸：銀行存款
同時分公司收到貸款時：
借：銀行存款
貸：其他應付款-xx公司
3、分擔財務費用的問題
按雙方協議記入財務費用等。
14樓：匿名使用者
這要看你們和分公司之間的往來帳是通過什麼科目核算的了。
我們公司與分公司之間通過內部往來科目核算，向你這種情況，總公司會做以下分錄：
d：銀行存款
c：內部往來－代墊款項
15樓：梅飛色舞
借：應收賬款
貸：其他應收款
總公司還分公司款，如何做會計分錄？
16樓：一點通網校
借：應付賬款或其他應付款
貸：銀行存款
應付賬款是企業應支付但尚未支付的手續費和佣金。 是會計科目的一種，用以核算企業因購買材料、商品和接受勞務**等經營活動應支付的款項。
其他應付款是指企業在商品交易業務以外發生的應付和暫收款項。指企業除應付票據、應付賬款、應付工資、應付利潤等以外的應付、暫收其他單位或個人的款項。
代收代付會計分錄
17樓：雙人餘
代收時借：銀行存款/庫存現金
貸：其他應收款--代收代付款
代付時借：其他應付款--代收代付款
貸：銀行存款
其他應收款核算企業除存出保證金、拆出資金、**返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任準備金、應收分保保險責任準備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
其他應付款核算企業應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金，存入保證金、應付、暫收所屬單位、個人的款項、管轄區內業主和物業管戶裝修存入保證金；應付職工統籌退休金，以及應收暫付上級單位、所屬單位的款項。
擴充套件資料：
例1】大華公司以經營性租賃方式租入廠房一幢，按租賃合同規定，每月租金於次月底支付，本月計提應付租金2 500元。應記錄：
借：製造費用 2 500
貸：其他應付款──應付租金 2 500
次月通過銀行轉賬支付應付租金，應記錄：
借：其他應付款──應付租金 2 500
貸：銀行存款 2 500
【例2】大華公司實行退休金統籌，本月按規定標準計提統籌退休金3 000元。則應記錄：
借：管理費用──勞動保險費 3 000
貸：其他應付款──應付統籌退休金 3 000
【例3】甲公司出租給某企業機器裝置一臺，收到租用押金6000元，甲公司賬務處理如下：
借：銀行存款6000
貸：其他應付款6000
【例4】接上例，某企業租賃期結束退還該機器裝置，甲公司退還押金，甲公司賬務處理如下：
借：其他應付款6000
貸：銀行存款6000
總公司分公司所得稅如何繳納
大寶貝小寧 1 總公司與分公司的所得稅按照稅收法規,跨地區經營 指跨省 自治區 直轄市和計劃單列市 設立不具有法人資格的營業機構 場所,企業實行 統一計算 分級管理 就地預繳 彙總清算 財政調庫 的企業所得稅徵收管理辦法。就地預繳 是指總機構 分支機構應分月或分季分別向所在地主管稅務機關申報預繳企業...
分公司收到總公司的工資款,分公司如何做會計分錄
我愛我家 借 管理費用 員工工資 貸 其他應收款 公司往來 借 銀行存款 貸 應付職工薪酬 我們是集團分公司，總公司代發工資，代繳個稅，五險一金，怎麼做會計分錄 會計學堂 借 成本費用 貸 應付職工薪酬 應付職工工資 社會保險費 基本養老保險等 代扣社保和個人內所得稅 借 應付容職工薪酬 貸 應交稅...
分公司上繳總公司的管理費，分公司如何做會計分錄
分公司分錄 借 管理費用 應交稅費 應交企業所得稅 生產成本 其他應收款 貸 銀行存款 專項儲備 借 專項儲備 貸 銀行存款 分公司向總公司上繳管理費如何作會計分錄 借 管理費用 上繳管理費用 貸 銀行存款 拓展資料 會計分錄亦稱 記賬公式 簡稱 分錄 它根據複式記賬原理的要求，對每筆經濟業務列出相...